《刑法》第一百七十四條 未經中國人民銀行批准，擅自設立商業銀行或者其他金融機構的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;情節嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金。
偽造、變造、轉讓商業銀行或者其他金融機構經營許可證的，依照前款的規定處罰。單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照第一款的規定處罰。
單位犯本罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照個人犯罪的規定處罰。
情節嚴重這裡所說的“情節嚴重”的具體情況由最高司法機關在總結司法實踐經驗的基礎上，通過司法解釋予以明確。一般而言，情節嚴重應包括下列情形：
(1)多次偽造、變造、轉讓經營許可證或者批准檔案的;
(2)偽造、變造經營許可證或者批准檔案數量較大的;
(3)偽造、變造經營許可證或者批准檔案又出售、出租的;
(4)利用偽造、變造、轉讓的經營許可證或者批准檔案進行經營，嚴重干擾國家金融秩序的;
(5)利用偽造、變造、轉讓的經營許可證或者批准檔案，進行詐騙的;
(6)利用偽造、變造、轉讓的經營許可證或者批准檔案進行營業，給客戶、經營單位造成重大經濟損失的或者造成其他嚴重後果的。
加重處罰事由 犯偽造、變造、轉讓金融機構經營許可證、批准檔案罪而情節嚴重的，是本罪的加重處罰事由。這裡的情節嚴重，是指偽造、變造多張金融機構經營許可證、批准檔案，或者造成嚴重後果;或者多次轉讓金融機構經營許可證、批准檔案，或者造成嚴重後果。
進行偽造金融機構批准檔案是屬於刑事案件，會給金融機構帶來重大損失。如果犯罪人主動的自動自首，並將所有的贓款，進行退回，公安機構會根據案情的情節，以及當事人的態度，從輕處罰。
