隨著改革開放的不斷深入和社會主義市場經濟體制的逐步建立，發生在金融領域的犯罪活動也急劇增加，其中金融詐騙犯罪活動已成為危害最大的經濟犯罪活動之一，其嚴重破壞了國家的金融財稅秩序和社會秩序，直接危害到經濟建設的健康發展。金融詐騙犯罪已成為當前金融領域的一大公害。依法防範和打擊金融詐騙犯罪活動，已成為世界各國的共識。
精選律師 · 講解例項
購房貸款陰陽合同違法嗎
採用陰陽合同的方式“避稅”是違法的。一旦被查出，不但要補足應繳的稅款，而且還面臨高額罰款。更為嚴重的是，這樣所謂的“避稅”方式在近幾年已經引起了一定數量的糾紛。過戶前首先要核稅，核稅通不過，則無法交易，糾紛自然而生，多出的稅費到底誰來承擔就成了雙方爭議的焦點。此外，如果是通過貸款方式買房，由於首付款是按真實房價支付的，而交付貸款銀行的必須是送房地產交易過戶用合同，如果首付款和買賣合同有出入，貸款也不能獲得銀行批准，這樣也會引起雙方的糾紛。，簽訂“陰陽合同”還暗藏著很大的法律風險：涉嫌逃稅要承擔法律責任，即稅務機關一旦查實的話要追繳稅款，而且要處以稅款5倍以下的罰款。如果數額到了一定程度要受刑事處罰，我國《刑法》第201條有規定，作為納稅人如果逃避繳納稅款數額較大並且佔應納稅額10%以上的，處3年以下有期徒刑或者拘役，並處罰金。當買房人再次轉讓房產時，將面臨賣出和買入價之間差額較大，相應稅費被拉高的問題，將要承擔更多的稅賦。
