私募基金風險隔離制度範本
第一章總則
第一條為了加強本公司基金管理的風險控制管理，保護基金份額持有人及相關當事人的合法權益，確保公司及基金的運作符合《證券投資基金法》、《公司法》和其他有關法律、行政法規的規定，保障公司運營平穩，制定本辦法。
第二條本制度是本公司各項基金業務工作的重要原則和依據。
第三條當國家有關法律、法規與市場狀況發生變化時，公司應及時調整內部控制大綱的相關內容。
第二章本制度訂立的目的、原則和範圍
第四條基金隔離制度的總體目標是：
（一）保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律、法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規範運作的經營思想和經營風格；
（二）保證公司經營管理和基金投資運作符合行業最佳操守；
（三）提高經營管理效率和效益，確保經營業務的穩健運行和受託資產的安全完整，實現公司的持續、穩定、健康發展；
（四）確保所使用的和對外公佈的財務和其他信息真實、準確、完整；
（五）維護公司良好的市場形象和社會形象。
第五條基金風險隔離制度的原則：
（一）健全性原則：基金隔離工作必須覆蓋公司的所有業務部門和崗位，並涵蓋到決策、執行、監督反饋等各項經營業務流程與環節；
（二）有效性原則：基金隔離科學、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護其有效執行，任何職員不得擁有超越制度約束的權力；
（三）獨立性原則：公司必須在精簡的基礎上設立能充分滿足公司經營運作需要的機構、部門和崗位，各機構、部門和崗位職能上保持相對獨立性。
（四）相互制約性原則：公司內部各部門和崗位的設置權責分明、相互牽制，並通過切實可行的相互制衡措施來消除基金隔離管控中的盲點；
（五）防火牆原則：公司基金資產、自有資產和其他資產的運作嚴格分離，基金投資、決策、執行、清算、評估等部門和崗位物理上適當隔離；
（六）成本效益原則：公司運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的基金隔離效果。
第六條基金風險隔離管控工作應涵蓋公司各項業務流程與業務環節，主要包括投資管理、信息披露、財務系統等方面。
第三章基金風險隔離制度的具體工作要求
第七條基金管理部對於基金業績、風險進行科學的評估。基金風險評估工作的基本要求：
（一）每隻建立並不斷完善基金的業績/風險評估系統；
（二）對每隻基金及其基金經理建立科學的評價標準與方法；
（三）通過有效的方法確定或構建合理的基金績效評價基準；
（四）由獨立的部門和崗位實施評估，確保績效評估的獨立性和客觀性。
第八條財務部基金風險隔離工作應遵循以下基本要求：
（一）建立獨立的基金會計部門與崗位；
（二）依據會計法、會計準則等法律、法規，制定公司的基金會計制度、會計工作流程和會計崗位工作手冊，針對風險控制點建立嚴密
的會計系統；
（三）以基金為會計核算主體，單獨建帳、獨立核算，不同基金在名冊登記、帳户設置、資金劃撥、帳簿記錄等方面相互獨立；
（四）通過複核制度、憑證制度等基本會計措施真實、完整、及時地記載每一筆業務並正確進行會計核算和業務核算；
（五）按照有關法規所規定的要求，採取合理的估值方法和科學的估值程序，公允地反映基金在估值時點的淨值；
（六）定期與託管行核對基金的帳務和交易記錄，發現有不一致的，及時找出原因並予以糾正；
（七）建立基金清算制度；
（八）建立會計檔案保管制度，確保檔案真實完整。
第九條財務系統的基金風險隔離控制應當遵循以下要求：
（一）公司財務核算獨立於基金會計核算系統；
（二）公司必須依據會計法、會計準則等有關法律、法規制定公司的財務會計制度、操作流程和崗位工作手冊，針對各個風險控制點建立嚴密的控制系統；
（三）在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需要相互監督的崗位由一人獨自操作全過程；
（四）堅持正確的會計核算，建立嚴格的成本控制和業績考核制度，強化會計的事前、事中和事後監督；
（五）制定財務收支審批制度和費用報銷管理辦法，自覺遵守國家財税制度和財經紀律，堅決避免重大財務支出由一個部門或一個主管全權決定；
（六）制訂完善的會計檔案保管和財務交接制度，財會部門必須妥善保管密押、業務用章、空白支票等重要憑據和會計檔案，嚴格會計資料的調閲手續，防止會計數據的損毀、散失和泄密；
（七）強化財產登記保管和實物資產盤點制度，重要資產必須進行 定期或不定期盤點，及時處理盤盈盤虧並分析總結原因。
第十條財務系統的基金風險隔離控制應當遵循以下要求：
（一）信息披露符合法律、法規及中國證監會、證券交易所的有關規定；
（二）由統一的部門負責信息披露工作，進行信息的收集、組織、審核和發佈，並接待基金投資人查詢；
（三）建立嚴密的信息披露實施流程，加強對信息的審查核對，使所公佈的信息符合法律、法規的規定；
（四）加強對公司信息披露工作的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進辦法，對信息披露出現的失誤提出處理意見；並追究相關人員的責任；
（五）掌握內幕信息的人員不得利用內幕信息進行證券交易，也不得將內幕信息透露給他人；
（六）信息披露資料建檔長期保存以便及時查驗；
（七）部門與部門、員工與員工之間的信息溝通按規定的程序進行，切實執行信息的密級管理制度；
（八）各部門及員工對外交流應符合公司的相關規定，對外交流的觀點與口徑應保持一致。
第四章附則
第十一條本制度由公司董事會負責制定、解釋和修改。
第十二條本制度經公司董事會批准後生效。
上文中，小編為您整理了一篇完整的私募基金風險隔離制度範本，大家在制定私募基金風險隔離制度的時候可以參考上文中的條款，私募基金的風險隔離制度是由私募基金管理人自己去制定的，所以在這一過程中，一定要先了解私募基金的風險有哪些，才能有針對性的制定規避風險的管理制度。如果您在這方面還有什麼不清楚的話，請聯繫專業的律師幫助您解答。
