當開票當月作廢發票的時候，可以直接將發票作廢即可，當跨月以後，就只能給開具紅字發票進行負數衝平。增值稅專票由於有抵扣有效期限，當發票需要作廢時一定儘早進行沖銷，在開票系統中操作如下：
如果在多臺電腦上使用開票稅盤，為了保證資訊的準確性，先同步稅盤發票資訊。發票管理——發票修復——增值稅專票/普票分別修復。請注意修復選擇的時間區間稍微大一點。
在“發票管理”——“紅字發票管理”——"增值稅專票紅字資訊填開"中可以選擇是購方還是銷方，一般情況下如果購方已經進行了抵扣則由購方開紅票，未抵扣由銷方開紅票。我的發票未抵扣所以選擇銷方，錄入發票資訊查詢到發票，並有資訊提示是否可衝紅。
系統會自動引入發票資訊，需核對發票金額稅額等與原發票是否一致。如果沒有引入資訊，可能是第一步發票資訊未同步。也可手工錄入資訊，一定確保資訊金額一致。資訊確認無誤後點擊上傳，“稽核通過”可進行下一步。如果未通過需要仔細檢查發票是否重複申請沖銷，資訊是否正確，對方是否已抵扣等。
在“發票管理”——“紅字發票管理”——"增值稅專票紅字資訊下載"介面將第3步生成的紅字資訊檔案下載儲存到電腦上，準備開具紅字發票。
在“發票管理”——“發票填開”——“增值稅專票填開”中，上方導航欄“負數”——“匯入開具”，將第4步匯出的資訊檔案選中匯入，匯入後將票面不完整的資訊(比如地址電話等)補充完整，打印發票。
如果是普票需要紅衝則比較簡單了，直接在“發票管理”——“發票填開”——“增值稅普票填開”中，上方導航欄“負數”——“手工開具”，錄入原發票資訊，然後開具紅票即可。
法律依據：《中華人民共和國發票管理辦法實施細則》
第三條
發票的基本聯次包括存根聯、發票聯、記賬聯。存根聯由收款方或開票方留存備查;發票聯由付款方或受票方作為付款原始憑證;記賬聯由收款方或開票方作為記賬原始憑證。省以上稅務機關可根據發票管理情況以及納稅人經營業務需要，增減除發票聯以外的其他聯次，並確定其用途。
