酒店財務規章制度通用版
為加強財務管理，適應激烈市場競爭要求，提高企業效益，實現企業上新臺階，根據有關會計法規和本酒店實際，特制定如下制度： 一、總原則 1、酒店員工必須遵紀守法從酒店整體利益出發，相互協作。 2、酒店各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。 3、須做到錢賬分管，賬物分管，手續齊全。 4、手每項業務必須簽字，簽字就是牽制。 二、材料採購制度 1、材料庫存既保證生產需要，又無積壓，採購費用小。 2、每次採購必先由倉庫向採購部門申請。 3、採購部門根據申請打訂單（三份），送財務部稽核、經理審批方可向客戶聯絡採購。 4、採購部門必須保證材料及時、保質、保量、價優到位並能取得增值稅票。 5、材料進入酒店以後，倉庫必及時清點數量，質量管理部門驗收質量合格後，倉庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門，倉管人員及時登記入賬。 6、供應商必須提供請款單、發票、我酒店訂單，經財務部門稽核、經理審批，才可付款。 三、銷售業務制度 1、銷售業務人員必須詳細登記客戶資料。 2、銷售業務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以有關事項。 3、客戶需增值稅發票必須簽訂正式合同，並留財務部門存檔。 4、業務人員必須根據客戶訂單確定生產，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。 5、業務人員給客戶價格優惠必須經經理審批，並留財務部門存檔。 6、業務人員必須負責客戶全套服務，包括客戶對產品的要求，送還貨期，貨款追回。 7、產品生產完成後立即打送貨單。 8、發貨時必須由發貨人在送貨單上簽字，並由各戶簽字。 四、現金管理制度 1、現金管理必須遵循錢賬分管，錢票分管原則，會計管賬票，出納管錢。 2、每項現金收入必須由會計開據票據，出納收現，並在票上簽字蓋上現金收訖戳記。 3、現金收款票據必須設定多聯，客戶、會計、出納、經辦人分別一聯，以便核對。 4、出納必須確保現金的安全，防止遺失、偷竊。 5、出納必須根據經辦人簽字、會計稽核、經理審批的憑據付款。 6、出納必須即時登記現金日記賬，核對收入、支出、餘額並與實際庫存現金相符，做到日清日結束。 7、出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經理批准簽字，並不得超過規定限額。 8、月底會計同出納核對現金餘額和銀行存款餘款，做到賬賬相符、賬實相符。 五、成本控制制度 1、各生產員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的生產技術水平，節約材料，提高速度，保證產品質量。 2、會計要同其他部門制定每年每種產品的成本計劃，材料耗用定額，費用標準。 3、材料入庫保管人員立即同生產人員組織驗收，清點數量，檢查質量，如有數量和質量問題，及時通知採購部門和供應商。 4、材料入庫及時由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查質量人員和保管人員同時簽名，一份三聯，及時送財務、採購部門，以便核對。 6、領料單一份三聯，財務部、生產部、倉庫各一聯。 企業規章制度也可以成為企業用工管理的證據，是公司內部的法律，但是並非制定的任何規 章制度都具有法律效力，只有依法制定的規章制度才具有法律效力。 勞動爭議糾紛案件中，工資支付憑證、社保記錄、招工招聘登記表、報名表、考勤記錄、開除、除名、辭退、解除勞動合同、減少勞動報酬以及計算勞動者工作年限等都由企業舉證，所以企業制定和完善相關規章制度的時候，應該注意收集和保留履行民主程式和公示程式的證據，以免在仲裁和訴訟時候出現舉證不能的後果。
